下列有關保險契約之敘述，何者正確？

本題考點

定值保險與定額保險之區別，以及財產保險的損失填補功能。

正解理由

《保險法》第 73 條第 3 項規定：「保險標的未經約定價值者，發生損失時，按保險事故發生時實際價值為標準，計算賠償，其賠償金額，不得超過保險金額。」該項以實際價值計算賠償並設賠償金額上限，正是財產保險損失填補功能的體現；《保險法》第 72 條所定之不得超額承保亦本於同一旨趣，故選 D。

逐項排除

1. (A)

   錯誤。《保險法》第 50 條第 3 項規定：「定值保險契約，為契約上載明保險標的一定價值之保險契約。」該選項把定值保險契約的定義冠在定額保險之上，名詞錯置。

2. (B)

   錯誤。依《保險法》第 73 條第 1 項，定值須由要保人依主管機關核定之費率及條款約定；未經約定價值者則依《保險法》第 73 條第 3 項按實際價值計算賠償，此為財產保險之常態，該選項與此不符。

3. (C)

   錯誤。《保險法》第 102 條規定：「人壽保險之保險金額，依保險契約之所定。」人壽保險即屬定額保險；該選項稱人身保險均為不定值保險與不定額保險，範圍過寬。

4. (D)

   正確。依《保險法》第 73 條第 3 項，未約定價值者按事故發生時實際價值計算賠償且不得超過保險金額，財產保險契約之功能即在填補被保險人實際所受之損失。

涵攝步驟

1. 判準一（定值與不定值之分）→ 依《保險法》第 50 條第 2 項與第 3 項，差別在契約所載者係一定之價值，抑或須至危險發生後估計；
2. 判準二（定值與定額之分）→ 定值係就財產保險標的之價值預為約定，定額則指給付金額固定而不以實際損失為準；
3. 判準三（財產保險之功能）→ 依《保險法》第 73 條第 3 項按實際價值計算並以保險金額為上限，即損失填補。
4. 故選項 (D) 為正確敘述。

記憶點

《保險法》第 50 條第 1 項規定：「保險契約分不定值保險契約，及定值保險契約。」《保險法》第 50 條第 2 項規定：「不定值保險契約，為契約上載明保險標的之價值，須至危險發生後估計而訂之保險契約。」《保險法》第 50 條第 3 項規定：「定值保險契約，為契約上載明保險標的一定價值之保險契約。」這一條把分類的判準寫得很清楚：看契約有沒有事先把保險標的的價值定下來。定額保險則是另一組概念，指的是給付金額固定，不以事故發生後的實際損失為計算基礎，人壽保險的死亡給付是典型。選項 (A) 把定值保險的定義搬給定額保險，正是混用了這兩組概念。

財產保險的計算規則見於《保險法》第 73 條。《保險法》第 73 條第 1 項規定：「保險標的，得由要保人，依主管機關核定之費率及條款，作定值或不定值約定之要保。」《保險法》第 73 條第 2 項規定：「保險標的，以約定價值為保險金額者，發生全部損失或部份損失時，均按約定價值為標準計算賠償。」《保險法》第 73 條第 3 項規定：「保險標的未經約定價值者，發生損失時，按保險事故發生時實際價值為標準，計算賠償，其賠償金額，不得超過保險金額。」第 2 項與第 3 項並列，可以看出定值是例外、須經約定，不定值才是原則；選項 (B) 稱財產保險多為定值保險，與這個原則例外關係相反。

損失填補功能的條文基礎，除《保險法》第 73 條第 3 項的實際價值與保險金額上限外，尚可對照《保險法》第 72 條規定：「保險金額為保險人在保險期內，所負責任之最高額度。保險人應於承保前，查明保險標的物之市價，不得超額承保。」該條課予保險人查明市價、不得超額承保的義務，目的即在避免被保險人因保險而獲利。更上位的則是《保險法》第 1 條第 1 項規定：「本法所稱保險，謂當事人約定，一方交付保險費於他方，他方對於因不可預料，或不可抗力之事故所致之損害，負擔賠償財物之行為。」該項以損害與賠償財物界定保險，正是損失填補原則的出發點。

同一考點的其他考法：本題常見的延伸是超額保險與一部保險的效果，以及複保險的分擔規則，都是損失填補原則的具體展開；另一種考法則是要求區分定值與不定值、定額與損害填補這兩組座標，並指出人身保險中的健康保險與傷害保險就醫療費用之給付，實務上仍具損害填補的性質，因此選項 (C) 那種把人身保險一概歸為不定額的說法，射程過寬。

本內容僅供考試複習，不構成法律意見。