甲向乙借款新臺幣（下同）500 萬元，借款期限 5 年，利息為週年利率百分之二十五，本息平均攤還。雙方並以書面約定，甲於 2 年內不得提前清償。下列敘述，何者錯誤？

本題考點

約定利率超過上限的效果，以及巧取利益與提前清償兩項限制。本題問的是錯誤者。

正解理由

《民法》第 205 條規定：「約定利率，超過週年百分之二十者，債權人對於超過部分之利息，無請求權。」該條就超過部分所定的效果，是債權人無請求權，而不是該部分的約定無效。甲、乙約定週年利率百分之二十五，選項 B 卻寫成超過部分之約定為無效，與該條所定的效果不符，故選 B。

逐項排除

1. (A)

   《民法》第 206 條規定：「債權人除前條限定之利息外，不得以折扣或其他方法，巧取利益。」乙先扣除 1 年利息而實給 375 萬元，正是以折扣方法巧取利益，本項敘述正確。

2. (B)

   依《民法》第 205 條，超過週年百分之二十的部分，效果是債權人無請求權；本項寫成該部分之約定為無效，為本題錯誤之選項。

3. (C)

   依《民法》第 205 條，超過週年百分之二十部分之利息，債權人無請求權，本項敘述正確。

4. (D)

   《民法》第 204 條第 1 項規定：「約定利率逾週年百分之十二者，經一年後，債務人得隨時清償原本。但須於一個月前預告債權人。」本題利率百分之二十五已逾百分之十二，甲於經一年後始取得隨時清償原本之權利，且須於一個月前預告乙；甲、乙約定 2 年內不得提前清償，跨入第二年的部分即以契約限制該權利，而《民法》第 204 條第 2 項規定：「前項清償之權利，不得以契約除去或限制之。」該約定無效，本項敘述正確。

涵攝步驟

1. 要件一，約定利率→週年百分之二十五；
2. 要件二，是否逾《民法》第 205 條的百分之二十→是，超過部分債權人無請求權；
3. 要件三，是否逾《民法》第 204 條第 1 項的百分之十二→是，甲經一年後得於預告後清償原本，該權利不得以契約限制；
4. 效果，選項 B 對該條效果的描述錯誤。

記憶點

要件拆解

本題把利息的三道防線排在一起。第一道是上限，《民法》第 205 條就超過週年百分之二十的部分所定的效果是債權人無請求權。第二道是防脫法，《民法》第 206 條禁止以折扣或其他方法巧取利益，堵住把利息化裝成別的名目的作法。第三道是提前清償，《民法》第 204 條第 1 項在利率逾週年百分之十二時，讓債務人於經一年後得隨時清償原本，但須於一個月前預告債權人，並由第 2 項禁止以契約除去或限制該權利；因此本題 2 年不得提前清償的約定，落入第 2 項的是跨入第二年的那一段。四個選項各踩一道，只有 B 把第一道的效果寫錯。

無請求權與無效的差別

無請求權指的是債權人不得請求，該部分的約定並未被宣告不生效力；無效則指約定自始不生效力。這個差別在債務人已經任意給付超過部分的利息時最明顯，兩種構造會導向不同的返還結論。本條在 108 年考試當時的用語是無請求權，作答時要以條文當時的文字為準，不要用後來的印象去覆蓋。

複利與法定利率的並列

《民法》第 207 條第 1 項規定：「利息不得滾入原本再生利息。但當事人以書面約定，利息遲付逾一年後，經催告而不償還時，債權人得將遲付之利息滾入原本者，依其約定。」《民法》第 207 條第 2 項規定：「前項規定，如商業上另有習慣者，不適用之。」該條就複利設下原則禁止、但書開放與商業習慣排除三層。至於未約定利率時的處理，《民法》第 203 條規定：「應付利息之債務，其利率未經約定，亦無法律可據者，週年利率為百分之五。」把這幾條並列，可以看出《民法》就利息是分成上限、複利、法定利率三個面向分別規定的。

一部無效的一般規定

《民法》第 111 條規定：「法律行為之一部分無效者，全部皆為無效。但除去該部分亦可成立者，則其他部分，仍為有效。」《民法》第 71 條規定：「法律行為，違反強制或禁止之規定者，無效。但其規定並不以之為無效者，不在此限。」《民法》第 71 條的但書正是本題的關鍵：法律雖然限制了利率，但該規定就超過部分所定的效果是無請求權，屬於但書所稱其規定並不以之為無效的情形，因此不能直接套用無效的結論。這一組條文可以解釋為什麼選項 B 看起來很像對的。

其他考法

同一考點常改問超過部分已給付後能否請求返還、消費借貸的成立與利息的預扣，或改成契約以違約金名義收取超額利息的情形。作答順序不變：先算利率落在哪一道門檻，再看條文替該門檻配的效果是什麼。

本內容僅供考試複習，不構成法律意見。