甲以其所有之房屋投保火災保險，保險金額為 600 萬元。承保期間，該房屋因鄰居失火而遭波及，受有 200 萬元之損失，事故發生時房屋實際價值為 1000 萬元。下列敘述，何者正確？

本題考點

不足額保險之認定與保險人負擔的比例計算。

正解理由

《保險法》第 77 條規定：「保險金額不及保險標的物之價值者，除契約另有訂定外，保險人之負擔，以保險金額對於保險標的物之價值比例定之。」本件保險金額為 600 萬元，事故發生時房屋實際價值為 1000 萬元，保險金額不及保險標的物之價值，屬不足額保險；損失 200 萬元依該項所定之比例計算，200 萬元乘以 600 萬元對 1000 萬元之比例，保險人應給付 120 萬元。故選 D。

逐項排除

1. (A)

   足額保險指保險金額與保險標的物之價值相當，本件保險金額 600 萬元低於價值 1000 萬元，依《保險法》第 77 條屬不足額保險。

2. (B)

   《保險法》第 76 條第 1 項就保險金額超過保險標的價值之契約設有規定，本件保險金額低於標的價值，並非超額保險。

3. (C)

   若給付 200 萬元等於全額填補損失，與《保險法》第 77 條所定之比例計算不合。

4. (D)

   依《保險法》第 77 條，200 萬元乘以 600 萬元與 1000 萬元之比例得 120 萬元，本選項正確。

涵攝步驟

1. 要件一，須為財產保險並發生承保事故，甲之房屋因鄰居失火波及而受損；
2. 要件二，比較保險金額與事故發生時保險標的物之價值，為 600 萬元對 1000 萬元；
3. 要件三，保險金額不及價值者，依《保險法》第 77 條按比例定保險人之負擔；
4. 要件四，代入損失額，200 萬元乘以五分之三為 120 萬元。

記憶點

保險金額與保險標的物價值之間有三種關係，《保險法》分別設有不同的處理方式，本題落在其中一種。

第一種是保險金額超過標的價值的超額保險。《保險法》第 76 條第 1 項規定：「保險金額超過保險標的價值之契約，係由當事人一方之詐欺而訂立者，他方得解除契約。如有損失，並得請求賠償。無詐欺情事者，除定值保險外，其契約僅於保險標的價值之限度內為有效。」有詐欺與無詐欺的處理方式不同，這是選項 (B) 想引導考生走的方向，但本件保險金額低於價值，用不上這一條。

第二種是保險金額與標的價值相當的足額保險，損失在保險金額範圍內即全額填補，選項 (A) 與 (C) 都是以這種關係為前提。

第三種就是本題的不足額保險。《保險法》第 77 條的計算方式是把保險金額與保險標的物價值的比例算出來，再以該比例定保險人的負擔。本件比例為 600 萬元比 1000 萬元，也就是五分之三，損失 200 萬元乘以五分之三得 120 萬元。要注意條文寫的是除契約另有訂定外，實務上常見的第一損失保險就是契約另有訂定的情形，題目若加上這一句，答案就會變成全額給付 200 萬元。

與比例分擔配套的還有兩條。《保險法》第 72 條規定：「保險金額為保險人在保險期內，所負責任之最高額度。保險人應於承保前，查明保險標的物之市價，不得超額承保。」它把保險金額定位成上限。《保險法》第 79 條第 2 項則就證明及估計損失所支出之必要費用，於保險金額不及標的價值時依第 77 條之規定比例負擔，可見比例原則不只適用於損失本身，也適用於相關費用。

另外，保險標的的價值認定也要注意。《保險法》第 73 條第 3 項規定：「保險標的未經約定價值者，發生損失時，按保險事故發生時實際價值為標準，計算賠償，其賠償金額，不得超過保險金額。」本題題幹寫的是事故發生時房屋實際價值 1000 萬元，正是不定值保險的算法；若改成定值保險，計算基準就要換成約定價值。

本內容僅供考試複習，不構成法律意見。